企业的税收风险有哪些

企业一般存在哪些税务问题?

企业税务风险主要包括两方面：一方面是企业的纳税行为不符合税收法律法规的规定，应纳税而未纳税、少纳税，从而面临补税、罚款、加收滞纳金、刑罚处罚以及声誉损害等风险。另一方面是企业经营行为适用税法不准确，没有用足有关优惠政策，多缴纳了税款，承担了不必要税收负担。

商业回扣的问题：商业回扣在企业经营中并不鲜见。例如，某企业一年的营业额中有近2000万元为回扣，但这些通常无发票且未代扣代缴个人所得税。商业回扣尤其在医疗器械或医药行业中常见，这些行业往往毛利率高、税负重、净利润低，大量资金因回扣而消耗。

一般会遇到如下问题：纳税申报不准确。开具发票不规范，税收分类选择编码不准确，适用税率不准确。取得发票不规范，货与款不一致等等。对税收政策不熟悉，业务不够，学习不够，参加培训不积极。

根据税务法规的相关规定，整理了以下几条常见的企业税务问题：三流合一具体是指什么应该怎么做？企业注册资金怎么填写？法人变更后需要怎么做？公司以个人名义申请注册商标安全吗？商标侵权应该怎么办？分析如果三流不一致，将不能对税款进行抵扣。

有形资产的销售和采购； 无形资产的提供和取得； 劳务的提供和接受； 内部融资； 利用避税天堂进行业务往来； 向总机构支付管理费； 弱化子公司资本，然后以债务形式投入子公司。

” 由于财税[2009]72号文件对于特许经营模式的饮料制造企业发生的广告费和业务宣传费扣除方式有两种，一种是按比例扣除，另一种是据实扣除，由于扣除方式不同，因而存在一定的税收筹划空间。

税务风险包括哪些

法律分析：企业税务风险主要包括两方面： 一方面是企业的纳税行为不符合税收法律法规的规定，应纳税而未纳税、少纳税，从而面临补税、罚款、加收滞纳金、刑罚处罚以及声誉损害等风险。 另一方面是企业经营行为适用税法不准确，没有用足有关优惠政策，多缴纳了税款，承担了不必要税收负担。

企业税务风险主要包括两方面：一方面是企业的纳税行为不符合税收法律法规的规定，应纳税而未纳税、少纳税，从而面临补税、罚款、加收滞纳金、刑罚处罚以及声誉损害等风险。另一方面是企业经营行为适用税法不准确，没有用足有关优惠政策，多缴纳了税款，承担了不必要税收负担。

法律主观：企业税收风险有企业不缴纳税收的风险、企业不按时缴纳足额税款的风险、以及税务发票风险；企业应当按照《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定定期足额缴纳应缴税款。

纳税风险是指纳税人在计算和缴纳税款方面承担的各种风险，包括税款负担风险、税收违法风险和信誉损失风险。税款负担风险可能导致企业经营危机和破产，税收违法风险会带来严重的法律和经济后果，信誉损失风险可能导致其他经济主体对纳税人的信用产生怀疑，不愿合作。

税收执法风险包括：税收征管风险主要表现为税务登记不准确、纳税人性质认定错误、减免税划分不准确、定税程序不严格、税率执行有误等；税收执法人员徇私舞弊或者玩忽职守，不征或者少征税款；违反法律、行政法规的规定提前征收、延缓征收税款；随意改变税种、入库级次和入库地点等。

税务风险是指企业在税务方面可能存在的合规风险或纳税风险。税务风险主要包括税务筹划、税务申报、税务审计、税务争议等方面的风险。企业可能存在的税务风险有各种各样的表现，例如涉税违法、漏税、缴税不足、误判税种等，这些风险都有可能产生严重的经济性和信誉性损失。

企业涉税风险有哪些

企业税务风险主要包括两方面：一方面是企业的纳税行为不符合税收法律法规的规定，应纳税而未纳税、少纳税，从而面临补税、罚款、加收滞纳金、刑罚处罚以及声誉损害等风险。另一方面是企业经营行为适用税法不准确，没有用足有关优惠政策，多缴纳了税款，承担了不必要税收负担。

企业所得税风险点主要包括虚开发票、假套利、企业重组及海外投资等。防范措施包括建立内部控制制度、加强财务管理、及时了解税收政策、选择合理的税务筹划等。企业所得税是企业经营所得向国家缴纳的税款，企业应当根据法律和税收政策依法申报、纳税。

法律分析：企业税务风险主要包括两方面： 一方面是企业的纳税行为不符合税收法律法规的规定，应纳税而未纳税、少纳税，从而面临补税、罚款、加收滞纳金、刑罚处罚以及声誉损害等风险。 另一方面是企业经营行为适用税法不准确，没有用足有关优惠政策，多缴纳了税款，承担了不必要税收负担。

纳税风险是指纳税人在计算和缴纳税款方面承担的各种风险，包括税款负担风险、税收违法风险和信誉损失风险。税款负担风险可能导致企业经营危机和破产，税收违法风险会带来严重的法律和经济后果，信誉损失风险可能导致其他经济主体对纳税人的信用产生怀疑，不愿合作。

增值税发票使用保管方面的风险； 增值税虚开、代开方面的风险； 取得虚开、 *** 及假发票的风险。 (六)在增值税、营业税及其他税务处理上的税务风险 具体包括：特殊经营行为、印花税的税务处理。

公司经常遇到的税务风险都有哪些

增值税发票使用保管方面的风险； 增值税虚开、代开方面的风险； 取得虚开、 *** 及假发票的风险。 (六)在增值税、营业税及其他税务处理上的税务风险 具体包括：特殊经营行为、印花税的税务处理。

法律分析：企业税务风险主要包括两方面： 一方面是企业的纳税行为不符合税收法律法规的规定，应纳税而未纳税、少纳税，从而面临补税、罚款、加收滞纳金、刑罚处罚以及声誉损害等风险。 另一方面是企业经营行为适用税法不准确，没有用足有关优惠政策，多缴纳了税款，承担了不必要税收负担。

老板必须知道的企业十五大税务风险 内部借款 内部借款是指股东向公司借钱，股东向公司借款有可能涉嫌抽逃注册资本也可能涉嫌“视同分红”（股东借款超过一个纳税年度未归）从而导致需要缴纳个人所得税，这个对企业来说是不小的风险。

有三种企业税收风险：分别是未按照规定足额缴纳的风险、多缴风险和发票管理风险。企业多交税款会使企业承担不必要的税收负担和经济损失，对于多交的部分税务部门会依法予以退还。少缴税款的，应当及时补缴。

就只能白条收据来入账，按规定对这种情况，应作纳税调整。但有的企业不按规定进行纳税调整，存在纳税风险。企业在银行开设了另外的存款账户不向税务局报备 少数企业为了隐瞒销售收入会开设多个存款账户进行资金划转，这种现象会被认为偷逃税务，一旦被税务机关法案现，严重的是要承担刑事责任的。

我们可能都会想：大企业纳税遵从高、财务水平强，还会存在什么税务风险呢？这不可能吧。但是曼德企服真的告诉你，大企业也是会有涉税风险的。大企业虽然内部控制较为健全，但也会因理解税收政策不准确等原因而产生税务风险。下面曼德企服为你整理了四种大企业也会遇到的涉税风险。